세금 부담 줄이고, 환급은 늘리고! 부가세 신고 절세 꿀팁

부가세 계산기로 부가세 계산부터 신고까지 무료로 도와드리는 절세로봇입니다.

부가세 신고 기간이 지나면 가산세가 부과될 수 있으니 꼭! 절세로봇에서 무료로 셀프 세금신고하세요.

부가세 신고 기간, 개인사업자와 간이과세자분들의 가장 큰 관심사는 바로 '합법적으로 부가세를 얼마나 줄일 수 있을까?'일 텐데요.

과세 부담을 줄이기 위해서는 실천 가능한 절세 전략을 아는 것이 가장 중요하답니다.

사업자 모두 가지는 부가세 납부 의무.

납부하는 비용은 더 줄이고, 환급은 더 빠르게 받는 방법!

지금부터 그 궁금증을 차근차근 풀어보도록 하겠습니다.

💰가산세 걱정 없이 부가세 잘~돌려받는 법
 

✅ 부가가치세란?

사업자가 아닌 일반 소비자에게는 부가세를 돌려받는 환급 시스템이 적용되지 않아요.

유치원생이 과자 한 봉지를 슈퍼에서 구매해도 부담하는 것이 바로 부가가치세인데요.

하지만 부가가치세는 간접세이므로 해당 세금에 대하여 직접적인 신고 의무가 소비자에게는 없다는 것이 특징이에요.

재화나 용역이 공급되는 과정에서 소비자로부터 받은 부가세를 사업자가 잠시 보관해두었다가 국가에 신고 및 납부하는 원리에요.

부가세 환급은 매입보다 매출이 적을 때 성립되며, 그 반대가 되면 납부해야만 한답니다.

이전 글에서 설명드린 것처럼 사업자 유형에 따라 1년에 2회에서 4회까지 부가세 신고를 하게 돼요.

이때 관련 내용을 정확하게 기록하면 환급 결정을 받을 수 있답니다.

✅ 부가세 신고를 위해 필요한 준비는?

✅ 부가세 증빙은 유비무환만이 정답!

모든 자료를 잘 준비했다면 상반기와 하반기에 각각 부가세 신고를 할 때 빠짐없이 활용하시면 돼요.

전자신고나 수동 신고 모두 가능하며 일반 환급일 경우 확정신고기한이 지난 후 30일 이내에 환급받아요.

조기환급의 경우, 조기환급신고기한이 지난 후 15일 이내에 환급받게 된답니다.

🤐나만 몰랐던 부가세 줄이는 방법
 

📍 매입세액공제 적극 활용

먼저 부가세를 적게 내기 위해서는 매입세액공제를 많이 받을수록 유리해요.

‘공제’라는 용어에서 알 수 있듯 사업과 관련해 지출한 매입세액에 대하여 부가세 납부세액에서 제외하는 것을 의미해요.

매입세액공제를 위해서는 공제가 가능한 지출인지 반드시 확인해야 하며, 관련 증빙 자료를 철저히 준비하는 것이 중요하답니다.

이와 관련해 가장 널리 알려진 방법은 ‘사업용 차량 구매’인데요.

경차나 9인승 이상의 차량도 부가세 공제를 받을 수 있어 사업자들에게 꽤나 큰 혜택이라고 할 수 있어요.

꼭 구매를 하지 않고 렌트를 해도 공제 가능하므로 유연한 선택권이 주어진 셈인데요.

거기에 유지 비용이나 유류세까지 공제되므로 아직 모르고 있었다면 꼭 알아두어야 할 정보랍니다.

참고로 사업용 차량을 매각할 때에는 공급가액의 10분의 1이 부가세로 부과된다는 점도 체크해 주세요!

🚨부가세 매입세액 공제 차량 알아보기

1️⃣ 부가세 공제 차량 종류

1) 개별소비세 과세대상 자동차가 아닌 차량 (*리스/렌트 차량도 아래 기준 동일 적용)

2) 영업용에서 직접 사용하는 차량(*운수업, 자동차 판매업, 자동차 임대업, 운전학원업 등)

영업용 차량과 업무용 차량은 엄연히 구분돼요.

영업용 차량은 운수업, 자동차 판매업, 자동차 임대업 등의 업종을 영위하는 법인이나 사업자의 차량으로 노란색 번호판을 달고 있답니다.

해당 업종이 아닌 법인이나 개인사업자의 경우 개별소비세 과세대상 차량의 구입, 유지, 임차에 관한 비용은 매입세액공제받지 못해요.

2️⃣ 부가세 공제 내역

차량 구입 비용, 하이패스 단말기 구입 비용, 내비게이션, 세차, 수리 비용, 주유비, 주차비용 등

3️⃣ 그 외의 차량 비용처리

회사 업무를 위하여 사용하였으나 부가세 공제 차량에 해당되지 않는다면 매입세액공제는 받지 못하나 경비로 처리 가능해요.

단, 임직원 보험 가입과 운행 기록부 작성 여부에 따라 비용 인정 조건이 달라진답니다.

① 차량 임직원 보험을 가입하지 않은 경우 전액 비용 인정받지 못해요.

② 차량 임직원 보험 가입하고 운행 기록부를 작성하지 아니한 경우, 연 1,500만 원 한도로 비용 인정돼요.

③ 차량 임직원 보험은 가입하고 운행 기록부 작성을 한 경우, 차량 업무 사용 비율만큼 비용 인정된답니다.

📍 의제매입세액공제 활용

만약 요식업 사업자라면 의제매입세액공제도 눈여겨보시길 바라요.

부가세를 면제받아 공급받은 농산물이나 수산물, 축산물, 임산물 등의 원재료를 가공하거나 제조한 물품을 판매할 때 일정률을 곱해 도출된 값을 매입세액으로 공제가 가능한데요.

이 경우 과세표준이 2억 초과일 경우 8/108 혹은 과세표준 2억 이하라면 9/109의 해당하는 매입세액을 공제받을 수 있어요.

📍 각종 공과금 사업자 명의 설정

또한 사업장에서 필수적으로 나가는 각종 공과금도 사업자의 명의로 설정해두시길 추천드려요.

이 역시 매입세액공제 혜택을 받을 수 있답니다.

📍 사업자 용도 사용 통신요금도 부가세 포함

사업자 용도로 사용하는 핸드폰 통신요금도 부가세가 포함돼요.

따라서 사업 용도로 사용할 경우 공제 혜택 적용이 가능하답니다.

📍 세금 신고 및 납부 기한 준수

부가세 신고 기간 지나면? 가산세 유의하세요

부가세 대상에 해당하는데도 신고를 하지 않고 부가세 신고 기간이 지나면, 가산세가 부과되는 거 알고 있으시죠?

부가세 신고 기간이 지나 부가세를 신고하지 않거나 적기에 신고하지 않으면 상당한 재정적 부담이 될 수 있으니 주의하세요!

📢부가세 팩트체크! YES or NO
 

✅ 면세사업자는 사업 지출 시에도 부가세 납부를 면제받는다?
👉🏻 NO

‘면세사업자’라는 명칭만 보면 모든 부가세에 대하여 면제를 받을 수 있다고 생각할 수 있어요.

하지만, 부가세 발생의 원리를 따져보면 그렇지 않다는 사실이 금세 보이실 거예요.

면세사업자가 판매하는 재화, 용역 등에 부가세가 별도로 따라붙지 않을 뿐인데요.

면세사업자가 일반과세자인 특정 판매자로부터 물품을 구입할 때에는 부가세가 발생하며 지불할 의무를 가져요.

✅배우자 명의 카드를 사용했어도 사업상 비용이면 공제가 가능하다?
👉🏻 YES

대표자 본인 명의가 아닌, 배우자를 포함한 가족, 직원 카드를 사용했나요?

이때, 해당 비용이 사업상 목적으로 사용되었다는 증명이 가능하다면 부가세 세액공제 및 비용처리를 할 수 있어요.

법인의 경우 자신이 대신 결제한 직원이 지출 결의서와 카드 영수증을 제출하여 같은 금액을 정산 받는 방법을 사용하면 돼요.

다만, 직원도 가족도 아닌 제3자 명의 카드로 사업 명목의 비용을 지출했다면 증명이 어려워요.

즉, 사실상 공제도 매우 어렵다고 볼 수 있답니다.

🚨 여러분, 1월 부가세 신고도 잊지 않으셨죠?

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오늘은 부가세 부담을 확 줄일 수 있는 현실적인 방법들을 정리해 보았어요.

알려드린 방법들을 참고하셔서 1월 부가세 신고를 진행하신다면 세금 부담은 줄이고, 환급 비용을 늘일 수 있으실 거예요.

저희 절세로봇 앱은 오늘(1/15)부터 부가세 신고 서비스를 시작했어요.

1월 15일 ~ 1월 31일까지 부가세 신고를 도와드리고 있으니 절세로봇을 통해 무료로 2025 부가세 신고를 진행해 보세요.💗