5월 31일까지 꼭 신고하세요! 안 하면 터지는 가산세 폭탄

다가오는 5월 종합소득세, 계산부터 신고까지 무료로 도와드리는 절세로봇입니다.

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매년 5월은 '종합소득세' 신고의 달이에요. 개인사업자, 자영업자, 프리랜서라면 반드시 챙겨야 할 의무죠.

하지만 여전히 많은 분들이 이렇게 말합니다.

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"어차피 낼 세금, 조금 늦어도 괜찮지 않나요?"

"나한텐 안내문이 안 왔는데? 신고 대상인지도 모르겠어요"

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만약, 이렇게 생각하고 그냥 넘어간다면 가산세 폭탄은 물론, 각종 불이익까지 뒤따를 수 있답니다.

오늘은 종합소득세를 신고하지 않았을 때 생기는 불이익과 신고 여부를 확인 방법까지 정리해 드리겠습니다!

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🙄종합소득세 신고 안 하면 어떻게 되나요?

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👉🏻 가산세는 누가 낼까?

당해 연도 종합소득세 정기 신고 및 납부를 기한 내 완료하지 않은 개인이 가산세 대상이에요.

일반 신고자는 5월 31일까지 종합소득세 신고를 마무리해야 한답니다.

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그 외 성실신고확인서 제출자나 직권 연장 대상자 등 법정신고기한이 연장되는 경우 그에 맞게 신고, 납부를 해야 해요.

이 역시 해당 기한 내 종합소득세 신고를 끝내지 않으면 가산세가 발생해요.

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👉🏻 종합소득세 신고 마감일은?

• 신고·납부 기간 : 5월 1일 ~ 5월 31일

• 기한 후 신고 : 가능은 하나, '가산세' 발생

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5월 31일까지 종소세를 신고하고 납부하지 않으면, 바로 가산세가 부과돼요.

기한이 지난 뒤 6월에 신고한다고 해도 '가산세'는 피할 수 없어요!

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👉🏻 가산세는 신고나 납부를 안 했을 때만 발생한다?

아니에요! 신고를 아예 하지 않거나 신고는 했어도 납부를 하지 않으면 이에 해당하는 가산세가 발생하는데요.

이 밖에 사실과 다르게 신고를 하여 초과환급을 받는 등 내용에 오류가 있을 시에도 가산세가 발생한답니다.

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👉🏻 종합소득세 가산세 총정리

아래 이어질 내용에서 가산세 종류와 유형에 대해 좀 더 자세히 설명해 드릴게요!

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🔍종합소득세 가산세 종류, 유형별 모아보기

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📍 무신고 가산세

종합소득세를 5월 31일 신고 기한 내에 신고하지 않으면 무신고가산세가 부과돼요.

신고하지 않은 사유에 따라 일반 무신고, 부정 무신고 가산세로 구분된답니다.

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✔️ 일반 무신고 = 무신고 납부세액 x 20%

✔️ 부정 무신고 = 무신고 납부세액 x 40%

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부정 무신고란 말 그대로 부정한 방법으로 세금을 신고하지 않는 걸 말해요.

예) 이중장부 작성 등으로 장부 허위 기재 또는 허위 증빙, 허위 문서를 제출한 경우, 장부와 기록을 파기한 경우 등

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📍 납부 지연 가산세

세금은 신고했지만 기한 내에 납부하지 않은 경우, 하루 지날 때마다 0.022%씩 지연이자 가산세가 붙어요.

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✔️ 납부 지연 가산세 = 미납·미달 납부세액 × 경과일수* × 2.2/10,000

* 납부기한 다음날~자진 납부일(또는 납부고지일)

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📍 과소 신고 및 초과환급 가산세

신고는 기한 안에 잘 마쳤지만, 일부러 소득을 줄여 신고하거나 과하게 환급받으려 한 경우 발생하는 가산세에요.

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✔️ 일반 과소 신고 = 과소 신고 납부세액 x 10%

✔️ 부정 과소 신고 = 과소 신고 납부세액 x 40%

쉽게 말해 누락된 소득 금액이 있어, 소득이 과소하게 잡혀 신고된 경우를 말해요.

단순 실수로 과소 신고하게 돼 환급을 더 많이 받았더라도 가산세 부과는 동일하게 적용된답니다.

이런 일을 미연에 방지하려면, 세금 신고할 때 누락된 부분이 없는지 꼼꼼하게 확인하는 것이 중요해요.

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📍 지급명세서 불성실 가산세

직원을 고용해 사업하고 있다면, 직원에게 인건비를 줄 때마다 원천징수한 내역이 있으실 거예요.

지급명세서란 이러한 원천징수 세액을 비롯해 소득자의 인적 사항과 급여 지급액을 기재한 명세서를 말하는데요.

지급명세서는 직원에게 언제, 얼마의 소득이 생겼다는 걸 나라에 알려주는 기능을 하는데, 소득별로 기한 내에 제출해야 한답니다.

만일 지급명세서를 기한 내 제출하지 않았거나 제출된 지급명세서가 불분명할 경우에는 가산세가 결정세액에 가산돼요.

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쉽게 말해 인건비 지급 내역을 빠뜨리거나 허위로 신고하면 발생하는 가산세랍니다.

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📍 계산서·세금계산서 등 제출 불성실 가산세

매출 관련 증빙(계산서, 세금계산서 등)을 기한 내 제출하지 않으면 가산세가 부과돼요.

*신규 사업자, 직전 과세기간 사업소득 수입 금액 4,800만 원 미달자, 보험모집인·방문판매원·음료품 배달 판매원은 제외

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계산서 등 제출 불성실

전자 계산서 관련 가산세

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📍 매출처별 세금계산서 합계표 미제출 가산세

매출처별 세금계산서 합계표란 말 그대로 매출처별로 세금계산서 전체 발행된 금액을 집계해 주는 서류를 말해요

세금계산서 합계표를 제출하지 않거나 부정확하게 제출하면 가산세가 붙는답니다.

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😫가산세 외에도 불이익이 있어요!

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✅ 가산세 외 불이익은?

종합소득세 신고 안 하면 세금만 더 내는 게 아니에요!

가산세 외에 다른 불이익도 많답니다.

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1️⃣ 환급받을 기회를 놓쳐요

사업이나 프리랜서 활동 중 원천징수된 세금이 있다면, 종합소득세 신고를 통해 환급받을 수 있어요.

그러나 종합소득세를 신고하지 않으면 돌려받을 수 있는 세금도 날아간답니다.

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2️⃣ 대출이 제한돼요

종합소득세를 신고하지 않으면 소득 금액증명원 발급이 되지 않아요.

그러면 대출, 전세자금보증, 청약, 금융상품 가입 등에 제약이 생길 수 있어요.

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3️⃣ 건강보험료가 더 올라가요

종소세 신고를 안 하면 국세청이 추정한 소득으로 건강보험공단에 정보가 넘어가게 돼요.

이 경우, 실제보다 더 높은 소득으로 건강보험료가 책정되어 부담이 늘어나요.

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✅ 종합소득세 안내문을 못 받았다면?

종합소득세 가산세가 발생하지 않도록 꼭 기한 내 신고하는 것이 중요한데요.

혹시 종합소득세 신고 대상인데 안내문을 받지 못한 분들 있으신가요?

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보통 4월 말 전후로 종합소득세 신고 안내문을 받아볼 수 있답니다.

기본적으로 종합소득세 신고 대상이라면 국세청에서 안내문을 보내주는데요.

간혹 연락처 오류, 주소지 이전, 공동사업자 등의 사유로 종합소득세 안내문을 받지 못하는 경우도 종종 있답니다.

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👉🏻 종합소득세 신고 대상 여부 조회하는 방법

이럴 땐 홈택스로 신고 안내문을 확인할 수 있어요.

첫 번째 방법으로 우편물 발송내역을 조회하면 최근 1년 이내 발송된 우편물(등기, 일반, 모바일 우편) 내역을 조회할 수 있어요.

만약 우편물 발송내역에서도 조회가 되지 않는다면, 두 번째 방법으로 확인해 주세요!

종합소득세는 매년 5월 전년도 소득을 기준으로 신고하기 때문에, 올해의 신고 안내문을 보려면 작년을 귀속 연도로 선택하면 된답니다.​

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혹시 대상자인데도 종합소득세를 미신고하면, 가산세는 물론 추징세액도 부담해야 하니 지금 바로 홈택스에 접속해 확인해 보세요!

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👉🏻각종 세금신고! 절세로봇과 함께하세요!

• 종합소득세 신고 기간 지나면? 가산세 유의하세요

종합소득세 대상에 해당하는데도 신고를 하지 않고 종합소득세 신고 기간이 지나면, 가산세가 부과돼요.

세금 신고 기간이 지나 신고하거나, 적기에 신고하지 않으면 상당한 재정적 부담이 될 수 있으니 주의하세요!​

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종합소득세 신고는 '선택'이 아니라 '의무'에요.

모르고 넘어가면 불이익은 고스란히 본인의 몫으로 돌아온답니다!

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종합소득세 신고가 조금이라도 헷갈린다면, 절세로봇에서 간편하게 무료 세금 신고 서비스를 이용해 보세요.

다가오는 5월은 종합소득세 신고, 절세로봇이 똑똑하고 현명하게 진행해 드릴게요.

종합소득세는 물론 부가가치세, 각종 세금신고까지 절세로봇이 무료로, 쉽고, 빠르게 도와드리겠습니다.💗